Ủy ban Chứng khoán Nhà nước vừa quyết định đặt Công ty cổ phần Chứng khoán Tân Việt (TVSI) vào tình trạng kiểm soát đặc biệt.
Lý do TVSI bị đưa vào diện kiểm soát đặc biệt
Theo đó, quyết định vừa được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ban hành. Theo đó, Công ty cổ phần Chứng khoán Tân Việt (TVSI) sẽ bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt. Lý do bởi, báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính ngày 31/12/2022 do công ty lập không được kiểm toán. Chứng khoán Tân Việt sẽ bị kiểm soát đặc biệt từ ngày 18/5 đến ngày 17/9.
Có 4 trường hợp theo quy định tại Thông tư 91/2020 của Bộ Tài chính về chỉ tiêu an toàn tài chính và biện pháp xử lý đối với tổ chức kinh doanh chứng khoán không đáp ứng chỉ tiêu an toàn tài chính, tổ chức kinh doanh chứng khoán sẽ bị UBCKNN ra quyết định đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt. Cụ thể như sau:
Một: Tỷ lệ vốn khả dụng do công ty tự tính hoặc đã được soát xét, kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận dưới 120%.
Hai: Không khắc phục được tình trạng kiểm soát trong thời hạn 12 tháng.
Ba: Trường hợp không thực hiện báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính trong 2 kỳ báo cáo liên tiếp/không thực hiện kiểm toán hoặc soát xét báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính/không công bố thông tin về báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính đã được soát xét, kiểm toán.
Bốn: Tổ chức kiểm toán được chấp thuận đưa ra ý kiến không chấp nhận đối với báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính hoặc từ chối đưa ra ý kiến, ý kiến ngoại trừ một số các chỉ tiêu của báo cáo này mà nếu trừ các ảnh hưởng ngoại trừ ra khỏi vốn khả dụng dẫn tới tỷ lệ vốn khả dụng dưới 120%.
Nếu không khắc phục, Chứng khoán Tân Việt ra sao?
Theo tìm hiểu, thời hạn kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức kinh doanh chứng khoán sẽ không quá 4 tháng. Sau 1 tháng kể từ ngày công ty bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, Sở giao dịch chứng khoán thực hiện đình chỉ một phần hoạt động của công ty chứng khoán thành viên không khắc phục được tình trạng kiểm soát đặc biệt và sẽ kết thúc hoạt động này khi công ty chứng khoán được UBCKNN quyết định đưa ra khỏi tình trạng kiểm soát đặc biệt.
Kể từ ngày UBCKNN ra quyết định đặt tổ chức kinh doanh chứng khoán vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, trong thời hạn tối đa 7 ngày, tổ chức kinh doanh chứng khoán phải gửi UBCKNN báo cáo chi tiết về thực trạng tài chính, nguyên nhân cũng như phương án khắc phục.
Tổ chức kinh doanh chứng khoán sẽ bị đình chỉ hoạt động nếu như hết thời hạn kiểm soát đặc biệt vẫn không khắc phục được tình trạng kiểm soát đặc biệt. Kể từ ngày quyết định đình chỉ có hiệu lực nếu sau 6 tháng công ty chứng khoán không khắc phục được tình trạng bị đình chỉ thì UBCKNN sẽ quyết định rút nghiệp vụ môi giới chứng khoán.
Theo quy định tại Thông tư 91, công ty chứng khoán trong thời hạn bị kiểm soát đặc biệt sẽ không được phép chi trả cổ tức cho cổ đông, chia lợi nhuận cho thành viên góp vốn hay chia thưởng cho lãnh đạo, nhân viên và những người có liên quan đến doanh nghiệp.
Ngoài ra, tổ chức kinh doanh chứng khoán cũng không được chuyển các khoản nợ không có bảo đảm thành các khoản nợ có bảo đảm bằng tài sản của tổ chức kinh doanh chứng khoán.
Cùng với đó, công ty chứng khoán không được mua cổ phiếu quỹ, mua lại phần vốn góp từ thành viên góp vốn; không được ký mới, ký kéo dài và tiếp tục thực hiện các hợp đồng giao dịch ký quỹ, cho vay mua chứng khóa, giao dịch có cam kết bán lại, cho khách hàng vay không có tài sản đảm bảo; không được ký các hợp đồng bảo lãnh phát hành dưới hình thức cam kết chắc chắn.
Thêm nữa, công ty trong diện kiểm soát đặc biệt cũng sẽ không được tham gia góp vốn thành lập công ty con, đầu tư bất động sản; hạn chế đầu tư vào các tài sản có mức độ rủi ro cao; thực hiện các hoạt động kinh doanh làm tăng giá trị rủi ro, giảm vốn khả dụng.
Thay vào đó, công ty chứng khoán chỉ được quản lý tiền giao dịch chứng khoán theo phương thức khách hàng mở tài khoản trực tiếp tại ngân hàng thương mại do công ty chứng khoán lựa chọn để quản lý tiền giao dịch chứng khoán.