Seedcom – chủ sở hữu chuỗi The Coffee House chỉ trong 6 tháng đầu năm lỗ ròng sau thuế số tiền hơn 287 tỷ đồng.
Những vấn đề đáng lưu ý trong bản báo cáo tài chính của Seedcom
Công ty CP Seedcom – chủ sở hữu chuỗi The Coffee House công bố báo cáo tài chính cho thấy, trong nửa đầu năm nay, doanh thu thuần của doanh nghiệp đạt 676 tỷ đồng, so với cùng kỳ năm 2021 tăng 24%.
Tuy nhiên, biên lãi gộp công ty đã giảm từ 55,4% kỳ trước xuống 46,5% kỳ này do đà tăng giá vốn cao hơn nhiều so với doanh thu. Kết quả, lãi gộp công ty trong 6 tháng đầu năm nay đạt 314 tỷ đồng, chỉ tăng hơn 4%.
Đáng nói, trong kỳ bán niên, hầu hết chi phí phát sinh của Seedcom đều tăng so với năm 2021. Cụ thể, chi phí lãi vay tăng 44%; chi phí quản lý doanh nghiệp tăng gần 12%, chi phí bán hàng tăng 5%. Doanh nghiệp đã tiêu tốn cả trăm tỷ đồng.
Seedcom đã không đủ tài chính từ khoản lợi nhuận gộp với hơn 2 tỷ doanh thu từ hoạt động tài chính để trang trải các chi phí phát sinh trong kỳ. Sau cùng, công ty này đã lỗ ròng khoản tiền 287 tỷ đồng chỉ sau nửa năm 2022. Đây là mức lỗ cao hơn 11% so với cùng kỳ 2021, cũng cao hơn mức lỗ năm 2021 của doanh nghiệp (238 tỷ đồng).
Tính đến cuối tháng 6, cộng với khoản lỗ ròng trên, lỗ lũy kế trên bản cân đối kế toán của Seedcom lên tới 1.179 tỷ đồng.
Seedcom có vốn góp chủ sở hữu công ty ở mức hơn 753 tỷ đồng. Để không phải hoạt động trong tình trạng âm vốn chủ sở hữu, Seedcom đã phải tăng mạnh thặng dư vốn cổ phần từ 210 tỷ đầu năm lên mức 692 tỷ đồng cuối tháng 6.
Tính đến cuối tháng 6, tổng tài sản của công ty đạt trên 1.500 tỷ đồng, so với đầu năm không thay đổi nhiều. Giá trị tài sản của Seedcom được trải đều ở nhiều khoản mục, trong đó có 329 tỷ tài sản cố định; 237 tỷ đầu tư tài chính dài hạn; 306 tỷ tiền mặt và tiền gửi ngân hàng, tương đương tiền; 205 tỷ phải thu ngắn hạn, 106 tỷ đồng hàng tồn kho…
Việc lỗ lũy kế gần 1.200 tỷ đồng khiến cho vốn chủ sở hữu của công ty chỉ còn gần 279 tỷ. Trong khi đó, nợ phải trả của doanh nghiệp lên tới 1.221 tỷ đồng. Như vậy, hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu tương đương với mức 4,38 lần. Dù sao, so với mức 10,32 lần vào cùng kỳ năm 2021 thì tỷ lệ này đã giảm đáng kể.
Vay ngắn hạn tính đến cuối tháng 6 của Seedcom là 173 tỷ đồn, vay dài hạn là 657 tỷ đồng, mức giảm lần lượt là 29% và 24% so với đầu năm.
Chi hơn 9 tỷ thanh toán tiền lãi 2 lô trái phiếu
Ngoài ra, Seedcom cũng thông báo về việc chi hơn 9 tỷ đồng để thanh toán khoản tiền lãi cho 2 lô trái phiếu được phát hành vào cuối năm 2020 và 2021.
Trong đó, hồi tháng 12/2020, để tăng quy mô vốn hoạt động cũng như đầu tư vào các công ty con, Seedcom phát hành lô trái phiếu riêng lẻ trị giá 50 tỷ đồng, kỳ hạn 2 năm. Đây là loại trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền, có tài sản đảm bảo, mức lãi suất là 11% cho năm đầu và 12%/năm từ năm thứ 2.
Tài sản đảm bảo cho lô trái phiếu này là 1,8 triệu cổ phần của Công ty CP Thương mại Dịch vụ Trà Cà phê Việt Nam (chuỗi The Coffee House), giá trị tài sản là hơn 200 tỷ đồng.
Tháng 12/2021, 200 tỷ đồng trái phiếu riêng lẻ kỳ hạn 2 năm được Seedcom tiếp tục phát hành. Lãi suất của trái phiếu này cao hơn 0,5 điểm % so với lô trước đó, được đáo hạn vào ngày 31/12/2023. Hơn 2,8 triệu cổ phần của Công ty Trà Cà phê Việt Nam là tài sản đảm bảo của lô trái phiếu này.
Kế hoạch của Seedcom sau khi huy động được vốn là dùng 200 tỷ đồng tăng quy mô vốn hoạt động; cùng với đó là 50 tỷ đồng để đầu tư, góp vốn vào công ty con.
HNX cho biết, đến cuối tháng 6/2022, hơn 90 tỷ đồng huy động từ các đợt phát hành trái phiếu trên đã được Seedcom sử dụng. Trong số đó, 50 tỷ đồng được sử dụng để đầu tư góp vốn vào các công ty con. 40 tỷ đồng còn lại sử dụng để tăng quy mô vốn hoạt động.