Hồ sơ phá sản được FTX gửi lên tòa án đã hé lộ hàng loạt sai phạm của sàn giao dịch này.
Hồ sơ phá sản đã được CEO mới của FTX là John Ray III gửi lên Tòa án Delaware (Mỹ) vào đầu tuần này.
John Ray III có hơn 40 năm kinh nghiệm về pháp lý và tái cơ cấu. Về cú sập khiến hàng tỷ USD bốc hơi, ông đã không đưa ra bất cứ bình luận công khai nào. Nhưng CNBC cho hay, hồ sơ phá sản của FTX đã tiết lộ một số nội dung vào ngày 17/11, phơi bày hàng loạt chi tiết về những điều mà sàn giao dịch này cùng với nhà sáng lập Sam Bankman-Fried thực hiện trước khi bị phát hiện. Cụ thể như sau:
FTX thiếu kiểm soát tài chính và doanh nghiệp
Ngay khi mở đầu hồ sơ, Ray đã nói rằng: “Chưa bao giờ trong sự nghiệp, tôi chứng kiến sự thất bại hoàn toàn trong việc kiểm soát doanh nghiệp và hoàn toàn không có thông tin tài chính đáng tin cậy như đã diễn ra ở đây”.
Không chỉ chỉ trích nhiều quản lý cũ, Ray chỉ trích cả CEO Bankman-Fried vì thất bại trong việc nắm bắt cũng như giải quyết lỗ hổng tài chính hàng tỷ USD trong bảng cân đối kế toán của Alameda Research – FTX.
Theo ước tính, các nhà đầu tư thiệt hại lên tới 8 tỷ USD. Ray nói, ông và các điều tra viên đã phải mất một thời gian để khám phá ra sự thật bởi hệ thống kế toán có nhiều thiếu sót.
Mua nhà bằng quỹ công ty
Căn penthouse ở khu nghỉ dưỡng sang trọng tại Bahamas là nơi FTX đặt trụ sở, cũng là nơi Bankman-Fried sống. Hơn 10 lãnh đạo sàn tiền số đã sinh sống toàn thời gian tại đây. Giá trị của riêng chiếc penthouse này là hơn 40 triệu USD. Căn hộ đã được rao bán sau khi phá sản nhưng sau đó đã bị rút lại.
Ngoài ra, Ray viết trong hồ sơ phá sản của FTX rằng, nhiều quỹ thuộc sàn này đã được sử dụng để mua nhà, vật dụng cá nhân cho nhân viên và cố vấn. Và dường như, không có bất cứ tài liệu nào chứng minh những giao dịch này là khoản vay. Không những thế, một số bất động sản được đứng tên của nhân viên và cố vấn.
Giải ngân “bằng emoji”
Hồ sơ thể hiện, yêu cầu thanh toán thường được nhân viên của FTX gửi thông qua nền tảng trò chuyện trực tuyến. Đây là nơi mà một nhóm giám sát viên thực hiện phê duyệt các khoản giải ngân, được phản hồi bằng các emoji (biểu tượng cảm xúc) đã được “cá nhân hóa”.
Việc chuyển tiền nội bộ như trên được áp dụng đối với các văn phòng trên toàn cầu. Chỉ biết rằng, công ty thường dùng Slack để liên lạc nội bộ còn chưa rõ FTX đã sử dụng nền tảng nào.
Alameda được tạo lợi thế riêng
Alameda Research là quỹ do Bankman-Fried thành lập. Đây cũng là tác nhân chính khiến sàn FTX sụp đổ. Hàng tỷ USD được cho là Bankman-Fried đã âm thầm thực hiện chuyển từ sàn này qua Alameda để đầu tư nhưng không thông báo cho người dùng.
Hồ sơ cũng tiết lộ mối quan hệ giữa FTX và quỹ Alameda Research là “trên mức thân thiết”. Trong giao thức thanh toán tự động đối với FTX, Alameda còn được bí mật miễn trừ “một số khía cạnh”.
Chỉ xác định được 50 chủ nợ lớn nhất
Với việc FTX.com và FTX Mỹ có hàng triệu khách hàng trên thế giới, sàn có ít nhất một triệu chủ nợ nhưng không thể lập danh sách chi tiết do quá lớn. Ray cho hay, chỉ có thể xác định được 50 chủ nợ lớn nhất.
Trước khi phá sản, tiền đã bị chuyển đi
Hồ sơ phá sản còn hé lộ thông tin là, chỉ 740 triệu USD tiền số được lưu trữ trong các ví lạnh thuộc quỹ phòng hộ của FTX và Alameda Research. Trước ngày sàn này và Alameda nộp đơn xin phá sản, có ít nhất 372 triệu USD được chuyển khoản trái phép. Ngoài ra, có 300 triệu USD khác là giá trị token FTT được “đúc” thêm.
Kiểm toán thông qua một công ty metaverse
Phần kiểm toán nền tảng giao dịch quốc tế của FTX đã được Bankman-Fried giao cho Prager Metis. Ông Ray cho biết chưa từng nghe đến công ty này trước đây. Hồ sơ nộp lên, ông Ray nói, Prager Metis tự mô tả là “doanh nghiệp đầu tiên chính thức mở trụ sở metaverse trên Decentraland” còn không có bất cứ thông tin nào liên quan đến kiểm toán.